Finansal yeniden yapılandırma, şirketlerin mevcut borç yükünü yönetilebilir hale getirerek mali istikrar kazanmalarını sağlayan bir süreçtir. Bu yöntem, özellikle borçların vadesinde ödenemediği veya işletme sermayesinin yetersiz kaldığı dönemlerde devreye girer. Şirketler, borçlarını yeni bir ödeme planına oturtarak hem faaliyetlerini sürdürme imkânı bulur hem de alacaklı kurumlarla güven ilişkisini korur.
Bu süreç genellikle bankalar ve finans kuruluşlarıyla yapılan müzakereler sonucunda şekillenir. Şirketler, borçların vade tarihlerini uzatabilir, faiz oranlarını yeniden belirleyebilir veya mevcut borçları farklı finansman modelleriyle yapılandırabilir. Amaç, hem şirketin nefes almasını sağlamak hem de alacaklıların alacaklarını tahsil etme ihtimalini artırmaktır. Böylece tek taraflı bir kayıp yerine karşılıklı fayda gözetilir.
Finansal yeniden yapılandırma yalnızca borçların ertelenmesi değildir; aynı zamanda şirketin mali yapısının kalıcı olarak güçlendirilmesini hedefler. Bu nedenle sürece çoğu zaman bütçe disiplini, giderlerin azaltılması, yeni gelir kaynaklarının yaratılması ve kurumsal yönetim standartlarının geliştirilmesi gibi adımlar eşlik eder. Dolayısıyla, yapılandırma planı yalnızca geçici bir çözüm değil, uzun vadeli sürdürülebilirlik için önemli bir stratejidir.
Başarılı bir finansal yeniden yapılandırma, şirketin piyasadaki güvenilirliğini artırır ve iş ortaklarıyla olan ilişkilerini daha sağlam temellere oturtur. Bu sayede şirket, yalnızca borç yükünden kurtulmakla kalmaz; aynı zamanda büyüme potansiyelini yeniden canlandırarak sektörde daha güçlü bir konuma ulaşır. Bu yönüyle finansal yeniden yapılandırma, hem krizi aşma aracı hem de geleceğe yatırım niteliği taşır.
Finansal yeniden yapılandırma, borç ödeme güçlüğü çeken KOBİ’ler, sermaye şirketleri ve kooperatiflere uygulanır.
Finansal yeniden yapılandırma, icra takiplerini durdurur, borç vadesini uzatır, likidite sağlar, iflası önler. Şirketler faaliyetlerine devam eder.
Finansal yeniden yapılandırma için mali tablo, borç listesi, faaliyet raporu ve yapılandırma planı gerekir. Mahkeme veya bankalara sunulur.
Finansal yeniden yapılandırma, banka kredileri, ticari borçlar ve vergi borçlarını kapsar. Konkordato veya banka anlaşmalarıyla yapılandırılır.